سیاست‌های شرکت در ارتباط با راهبری شرکتی و اقدامات صورت گرفته در رابطه با آن
حاکمیت شرکتی سیستم یا ساختاری از قوانین، رویه‌ها و مقرراتی است که توسط آن‌ها شرکت هدایت و کنترل می‌شود. در واقع راهبری شرکتی ساختار قوانین، عملیات و فرآیندهای مورد استفاده برای هدایت و مدیریت سازمان است. اساساً، حاکمیت (راهبری) شرکتی منافع ذینفعان یک شرکت را متوازن می‌کند. جزئیات مربوط به رعایت مفاد دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار به شرح ذیل می‌باشد.
در راستای مفاد ماده 3 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، هيات مديره نسبت به ايجاد، استمرار و تقويت ساز و كارهاي اثربخش جهت كسب اطمينان معقول از محقق شدن اصول حاكميت شركتي به شرح زير اقدام نموده است.
1. چارچوب حاکمیت شرکتی اثربخش : هیأت مدیره با تشکیل واحد حسابرسي داخلی که به‌طور مستقل و تحت نظر خود فعالیت می‌نماید؛ اقدامات لازم جهت استقرار سازوكارهاي كنترل داخلي اثربخش به‌منظور اطمينان‌بخشي معقول از حفاظت از دارايي‌ها و منابع شركت و اثربخشي عمليات شركت، كيفيت گزارشگري مالي و غيرمالي و رعايت قوانين و مقررات را کنترل می‌نماید.
2. حفظ حقوق سهامداران و برخورد یکسان با آن‌ها: حق حضور و اعمال حق رای در مجامع شرکت برای تمامی سهامداران و پرداخت به‌موقع سود سهام بر اساس زمانبندی اعلام شده در سامانه کدال از جمله اقدامات صورت‌گرفته به‌منظور حفظ حقوق سهامداران می‌باشد.
3. رعایت حقوق ذینفعان: اجرا و مدیریت دستورالعمل حاکمیت شرکتی به‌عنوان یکی از اصول پذیرفته شده در سطح شرکت، منجر به افزایش شفافیت در عملکرد و صورت‌های مالی شده و کلیه ذینفعان از جمله دولت، سازمان بورس، سهامداران، اعتباردهندگان، سازمان امور مالیاتی و … از آثار آن منتفع می‌گردند.
4. سرمایه‌گذاران نهادی، بازار سهام و سایر واسطه‌های مالی : پذیرش و اجرای قوانین موضوعه سازمان و دستورالعمل‌های مربوطه و نیز تمرکز بر صحت و شفافیت گزارشات مالی و عملکردی شرکت، منجر به ارائه اطلاعات مالی به‌موقع و قابل اتکا با هدف انتفاع سرمایه‌گذاران نهادی و سهامداران گردیده و بستر همکاری با نهادهای مالی را ایجاد نموده است.
5. افشا و شفافیت؛ دستورالعمل‌ها و آیین‌نامه‌های ابلاغ‌شده از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار در این خصوص اجرا شده و مواردی چون دسترسی به اطلاعات به‌موقع و قابل اتکای شرکت در سامانه کدال رعایت می‌گردد.
6. مسئولیت‌پذیری هیات مدیره : نظارت و پیگیری مصوبات هیأت‌مدیره، تعیین خط مشی‌های کلان سازمان، نظارت بر مدیریت ریسک توسط ایشان، تخصیص اثربخش سرمایه و نظارت و بازبینی برنامه‌های عملیاتی و بودجه سالانه از جمله اقدامات صورت پذیرفته در این حوزه بوده است.
در راستای مفاد ماده 5 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، در منشور اخلاقی که در شرکت تدوین و ابلاغ گردیده است؛ ضمن ارج گذاشتن بر کرامت والای انسانی و تاکید بر رعایت انضباط اداری و پایبندی به شئون اسلامی، ذینفعان و سهامداران شرکت به عنوان شریک تجاری معرفی شده و شفافیت و پاسخگویی در قبال آن‌ها در چارچوب شرح وظایف کارکنان عنوان شده است.
در راستای رعایت مفاد ماده 6 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، دستورالعمل‌ها و آیین‌نامه‌های ابلاغ‌شده از سوی سازمان بورس و اوراق بهادار در این خصوص اجرا شده و مواردی چون دسترسی به اطلاعات به‌موقع و قابل اتکای شرکت در سامانه کدال، حضور و اعمال حق رای در مجامع شرکت و پرداخت به‌موقع سود سهام مورد تاکید قرار گرفته است.
در راستای رعایت مفاد ماده 7 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، معاملات با اشخاص وابسته در هیأت‌مدیره شرکت مطرح و و اطمینان از منصفانه‌بودن معامله و کنترل مناسب تضاد منافع مورد بررسی قرار گرفته و اظهارنظر هیأت‌مدیره در صورتجلسات مصوب منعکس می‌گردد.
در راستای رعایت مفاد ماده 8 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، هیأت‌مدیره با تشکیل واحد حسابرسي داخلی که به‌طور مستقل و تحت نظر خود فعالیت می‌نماید؛ اقدامات لازم جهت استقرار سازوكارهاي كنترل داخلي اثربخش به‌منظور اطمينان‌بخشي معقول از حفاظت از دارايي‌ها و منابع شركت و اثربخشي عمليات شركت، كيفيت گزارشگري مالي و غيرمالي و رعايت قوانين و مقررات را کنترل می‌نماید. علاوه بر آن هیأت‌مدیره با تشکیل کمیته حسابرسی از رعایت قوانین و مقررات، تحقق کارآیي و اثر بخشي عملیات شرکت، اطمینان حاصل می‌نماید. در راستای مفاد 9 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان و اوراق بهادار، اجزای چارچوب کنترل‌های داخلی شامل محیط کنترلی، ارزیابی ریسک، فعالیت‌های کنترلی، اطلاعات، ارتباطات و نظارت مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی مستقر و اجرا گردیده و هیأت‌مدیره اثربخشی کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را ارزیابی نموده و در خصوص آن اظهارنظر می‌نماید. گزارش کنترل‌های داخلی به صورت سالانه در سامانه کدال افشا می‌گردد.
در راستای مفاد ماده 10 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، هیأت‌مدیره رعایت مفاد دستورالعمل اجرایی نحوه گزارش‌دهی دارندگان اطلاعات نهانی در شرکت را مورد تاکید قرار داده و بر اجرای مناسب و به‌موقع آن نظارت می‌نماید.
در راستای مفاد ماده 14 و 15 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، کمیته‌های حاکمیت شرکتی شامل کمیته حسابرسی، کمیته ریسک و کمیته انتصابات در شرکت تشکیل و جلسات این کمیته‌ها به صورت منظم برگزار و نتایج بررسي‌ها و مصوبات این کمیته‌ها در قالب صورتجلسات مشخص تدوین و مستند گردیده و اطلاعات مربوط به این کمیته‌ها به نحو مناسب گزارش‌دهی و افشا گردیده و علاوه بر آن در اختیار هیات مدیره قرار می‌گیرد.
در راستای مفاد ماده 18 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، منشور هیأت‌مدیره شرکت مورد تصویب قرار گرفته است که در این منشور وظایف، اختیارات و مسئولیت‌های اعضا، ساز و کار برگزاری جلسات و نحوه تصمیم‌گیری و تصویب آن بیان شده است.
در راستای مفاد ماده 20، 21 و 22 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، شرکت دارای دبیرخانه هیأت‌مدیره بوده و دبیر آن از بین افراد دارای صلاحیت و خارج از هیأت‌مدیره با انتخاب رئیس هیأت‌مدیره انتخاب شده است. مسئوليت تنظيم صورت مذاكرات و مصوبات هيات مديره، پيگيري مصوبات و تهيه گزارش از اجراي مصوبات هيات مديره بر عهده دبير هيات مديره می‌باشد.
در راستای مفاد ماده 23 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، برنامه‌ریزی لازم جهت برگزاری جلسات هیأت‌مدیره انجام و برگزار گردید است. جزئیات مربوط به جلسات برگزار شده و کمیته‌های تخصصي در دبیرخانه هیأت‌مدیره نگهداری و جزئیات برگزاری آن در گزارشات هیأت‌مدیره افشا می‌گردد.
در راستای مفاد ماده 29 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، اجرای مناسب و به‌موقع مفاد دستورالعمل اجرایی افشای اطلاعات شرکت‌های ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار اجرا گردید و اطلاعات مزبور در سامانه کدال و وبسایت شرکت منتشر می‌گردد.
در راستای مفاد ماده 37 دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، اطلاعات مربوط به اعضای هیأت‌مدیره و کمیته‌های حاکمیت شرکتی به نحو مناسب در سامانه کدال، وبسایت شرکت و گزارش‌های هیأت‌مدیره افشا می‌گردد.
لینک دانلود فایل